Nachhaltige Finanzierungen

Um Ihrem Wunsch und dem Wunsch Ihrer Mitarbeiter und Ihrer Geschäftspartner nach mehr Nachhaltigkeit, umweltgerechtem Handeln und sozialer Verantwortlichkeit Ihres Unternehmens sowie guter Unternehmensführung nachzukommen, ist die Berücksichtigung von ESG-Kriterien bei Ihrer Finanzierung bestens geeignet. Nachhaltige Finanzierungskomponenten sind flexibel in fast jedem Finanzierungsinstrument umsetzbar, für jeden Verwendungszweck geeignet und daher unabhängig von der Unternehmensgröße und dem Geschäftsmodell Ihres Unternehmens einsetzbar.

ESG-Komponenten eignen sich für eine Vielzahl von Finanzierungsprodukten

Nachhaltigkeitskomponenten lassen sich bei nahezu jeder Ihrer Finanzierungsvorhaben berücksichtigen. Anders als rein grüne Finanzierungen, lassen sich an ESG-Kriterien ausgerichtete, nachhaltige Finanzierungen für jeden Verwendungszweck nutzen. Zudem können ESG-Kriterien bei einer Vielzahl von Finanzierungsinstrumenten, wie Ihrem Konsortialkredit zur allgemeinen Unternehmensfinanzierung, Ihren bilateralen Kreditverhältnissen, Projektfinanzierungen, Schuldscheinen, Factoring und ABS-/ABCP-Programmen oder Anleihen flexibel berücksichtigt werden.

Wofür steht ESG?

ESG steht für "Environmental, Social and Corporate Governance", also die nachhaltigkeitsbezogenen, unternehmensrelevanten Bereiche Umwelt, Soziales und gute Unternehmensführung.

Auch wenn der Zweck Ihres Finanzierungsinstruments nicht der Finanzierung einer klimafreundlichen oder eines explizit umweltförderlichen Produkts dient, können Sie sonstige klimaförderliche Investitionen und Maßnahmen Ihres Unternehmens, wie etwa die Modernisierung von Heizungs- und Betriebsanlagen zur Einsparung von Energie und Wasser sowie sonstige Maßnahmen zur Reduzierung von CO₂-Emissionen oder den Einsatz erneuerbarer Energien bei der Gestaltung Ihrer Finanzierungsinstrumente positiv berücksichtigen.

Auch soziale Kriterien, wie die Schaffung von bezahlbarem Wohnraum durch Mitarbeiterwohnungen, Kinderbetreuung und weitere Maßnahmen zur Förderung der Kunden- und Mitarbeiterzufriedenheit, wie die Finanzierung von Mitarbeiterfahrrädern, können bei Ihrer Finanzierung berücksichtigt werden und Ihrem Unternehmen dabei helfen, durch das Erreichen dieser Ziele die Finanzierungskosten zu senken.

Eine gute Unternehmensführung kann alternativ oder zusätzlich durch ein besonderes Engagement bei der Förderung der Steuertransparenz, der Korruptionsbekämpfung sowie Ihrer Unternehmensethik als ESG-Faktor im Rahmen Ihrer Projekt- oder Unternehmensfinanzierung berücksichtigt werden.

Wie wird Nachhaltigkeit nach ESG-Kriterien gemessen?

Die vorgenannten ESG-Kriterien können entweder über die Vereinbarung von Key Performance Indicators (KPIs) oder ein ESG-Rating einer Nachhaltigkeits-Rating-Agentur gemessen werden.

Wenn Sie im Unternehmen mit Ihrer Finanzierung oder auf sonstige Weise bestimmte ESG-geeignete Ziele verfolgen, können Sie diese als KPI festlegen. Das Erreichen dieser Ziele wird damit zum relevanten Faktor für Ihre ESG-Finanzierung. Die Auswahl der Nachhaltigkeitskennzahlen ist frei gestaltbar. Sie sollten ehrgeizig und relevant sein. Bei der Entscheidung für ein oder mehrere ESG-Kriterien ist es wichtig, sich nicht zu stark auf einzelne Kategorien zu fokussieren, sondern die Auswahl geeigneter KPIs anhand Ihrer Gesamtstrategie auszurichten. Nicht jedes ESG-Kriterium ist in jeder Branche gleichermaßen gut umsetzbar.

Alternativ lässt sich die nachhaltige Ausrichtung Ihres Unternehmens auch über ein Nachhaltigkeits-Rating-Agenturen messen. Am Markt bieten mehrere Nachhaltigkeitsagenturen ein externes Rating an, welches vergleichbar mit einem Kreditrating zum Gradmesser für Ihre ESG-Finanzierung werden kann. Gerade bei kurz laufenden Kreditlinien mit einer Laufzeit von deutlich unter drei Jahren ist ein ESG-Rating besser geeignet, da sich KPIs in einem kurzen Zeitraum häufig nicht umsetzen lassen.

Welche Rechtsfolgen ergeben sich für Ihr Finanzierungsinstrument im Falle des Erreichens oder Nicht-Erreichens Ihrer Nachhaltigkeitsziele?

Das Erreichen der festgelegten KPIs oder eines bestimmten Nachhaltigkeits-Ratings führt unter Ihrer ESG-Finanzierung in aller Regel zur Anpassung der jeweils anwendbaren Marge. Abhängig vom Finanzierungsprodukt kann die Erreichung oder auch das Nicht-Erreichen der von Ihnen gesetzten Ziele zu einer Erhöhung oder einer Senkung der Marge führen. Alternativ kann beim Nicht-Erreichen der Nachhaltigkeitsziele die verpflichtende Zahlung an eine gemeinnützige Organisation im Sinne einer Ausgleichszahlung vereinbart werden. Während im Bereich der Kreditfinanzierung üblicherweise die Marge sowohl sinken als auch steigen kann, wird im Bereich von Nachhaltigkeitsanleihen regelmäßig nur eine Margenerhöhung oder Ausgleichzahlung vereinbart. Die Margenveränderung beträgt durchschnittlich mindestens zwei bis fünf Basispunkte. Die Höhe einer alternativ vereinbarten Zahlung an eine gemeinnützige Organisation orientiert sich an einer möglichen Margenerhöhung.

Eine ESG-Finanzierung erfüllt Ihre eigenen Ansprüche, die Erwartungen Ihrer Mitarbeiter und Ihrer Geschäftspartner

Durch eine ESG-Finanzierung erlangen Sie die Möglichkeit einen positiven Einfluss auf ökologische und soziale Aspekte Ihres Unternehmens und Ihrer Umwelt zu nehmen, ohne zwangsläufig bei den Kreditkonditionen finanzielle Nachteile in Kauf nehmen zu müssen. Im Gegenteil, eine nachhaltige Unternehmensführung kann durch eine ESG-Finanzierung zu günstigeren Finanzierungsbedingungen führen. Zudem können Sie Ihren Mitarbeitern und Geschäftspartnern auch durch eine nachhaltige Finanzierung nachweisen, dass Ihr Unternehmen verantwortungsbewusst nach sozialen und ökologischen Aspekten handelt. Letztendlich schaffen Sie eine Finanzierungs- und Entscheidungskultur, die Rücksicht auf unsere Zukunft und gesellschaftlich relevante Themen nimmt.

Wir unterstützen Sie gern bei der rechtlichen Umsetzung Ihrer Nachhaltigkeitsziele.